中國經(jīng)濟網(wǎng)北京8月10日訊 北京證券交易所上市委員會2024年第12次審議會議于昨日召開，審議結(jié)果顯示，新疆科力新技術(shù)發(fā)展股份有限公司（以下簡稱“科力股份”）首發(fā)符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求。這是2024年過會的第29家企業(yè)（其中，上交所和深交所一共過會18家，北交所過會11家）。

　　科力股份的保薦機構(gòu)（主承銷商）為東莞證券股份有限公司，簽字保薦代表人為孫海云、王健實。這是東莞證券今年保薦成功的第1單IPO項目。

　　科力股份主營業(yè)務(wù)為提供油田技術(shù)服務(wù)、油田專用化學(xué)品和油田專用設(shè)備的研發(fā)、生產(chǎn)與銷售。

　　科力股份控股股東、實際控制人為趙波。截至招股說明書簽署日，趙波直接持有科力股份31.57%的股份及表決權(quán)，并通過新疆力晟企業(yè)管理合伙企業(yè)（有限合伙）、新疆科聚企業(yè)管理合伙企業(yè)（有限合伙）間接控制科力股份6.13%的表決權(quán)，合計能夠控制科力股份37.70%的表決權(quán)。

　　科力股份擬在北交所向不特定合格投資者公開發(fā)行股票不低于100萬股且不超過2,100萬股（未考慮超額配售選擇權(quán)），或不超過2,415萬股（全額行使超額配售選擇權(quán)），且發(fā)行后公眾股東持股占發(fā)行后總股本的比例不低于25%。科力股份及主承銷商將根據(jù)具體發(fā)行情況擇機采用超額配售選擇權(quán)，采用超額配售選擇權(quán)發(fā)行的股票數(shù)量不得超過本次發(fā)行股票數(shù)量的15%（即不超過315萬股），最終發(fā)行數(shù)量經(jīng)北交所審核通過及中國證監(jiān)會注冊同意后，由股東大會授權(quán)董事會與主承銷商協(xié)商確定。

　　科力股份擬募集資金18,061.47萬元，分別用于智能生產(chǎn)制造基地建設(shè)項目、油氣田工程技術(shù)研究院建設(shè)項目和補充流動資金。

　　審議意見：

　　1.請發(fā)行人結(jié)合技術(shù)可行性及具體工藝改進、研發(fā)投入、與同行業(yè)工藝可比情況、相關(guān)技術(shù)應(yīng)用推廣情況，說明在稀油污水處理使用陰離子聚丙烯酰胺效果較好，稠油污水處理使用陽離子聚丙烯酰胺效果較好的情況下，于2023年度降低陽離子聚丙烯酰胺使用量是否合理，并進一步結(jié)合訂單執(zhí)行情況，說明原材料更換對發(fā)行人報告期及未來經(jīng)營業(yè)績、相關(guān)業(yè)務(wù)毛利率的具體影響。請保薦機構(gòu)、申報會計師核查并發(fā)表明確意見。

　　2.請發(fā)行人結(jié)合加拿大科力、歐亞地質(zhì)兩家境外子公司具體經(jīng)營情況和財務(wù)狀況、費用支出情況、資金流水核查及存貨監(jiān)盤情況，補充說明針對境外子公司的內(nèi)控制度的建立及執(zhí)行是否有效。請保薦機構(gòu)、申報會計師核查并發(fā)表明確意見，并補充說明歐亞地質(zhì)、加拿大科力會計和出納僅提供個人工資卡流水是否足以支撐資金流水核查的有效性；補充提供出口退稅、報關(guān)數(shù)據(jù)相關(guān)核查情況。

　　審議會議提出問詢的主要問題：

　　1.關(guān)于大客戶依賴及經(jīng)營業(yè)績。請發(fā)行人：（1）結(jié)合公司服務(wù)的各油田項目開采情況、與主要客戶的合作情況、在手訂單及執(zhí)行情況、報告期各期前十大主要項目招投標(biāo)及其具體執(zhí)行情況、公司及其子公司的主要資質(zhì)和許可獲取和更新情況等，補充說明業(yè)務(wù)是否穩(wěn)定，業(yè)績增長是否可持續(xù)，是否存在被替代可能，大客戶依賴是否對發(fā)行人持續(xù)盈利能力構(gòu)成重大不利影響，是否擬采取有效措施減少大客戶依賴。（2）結(jié)合技術(shù)可行性及具體工藝改進情況，說明更換原材料對發(fā)行人成本、銷售價格、產(chǎn)品毛利率、經(jīng)營業(yè)績的具體影響，2023年度降低陽離子聚丙烯酰胺用量是否合理，是否存在退換貨情形。（3）說明營業(yè)收入和凈利潤波動趨勢不一致的合理性。（4）說明發(fā)行人在新疆地區(qū)油田水處理的技術(shù)服務(wù)經(jīng)營業(yè)績是否可持續(xù)。請保薦機構(gòu)、申報會計師核查并發(fā)表明確意見。

　　2.關(guān)于境外業(yè)務(wù)。請發(fā)行人：（1）結(jié)合兩家境外子公司的具體經(jīng)營情況和財務(wù)狀況，說明境外子公司內(nèi)控制度的建立及執(zhí)行是否有效，相關(guān)業(yè)務(wù)是否真實、合規(guī)。（2）說明代ESS公司購買設(shè)備的合作背景及合理性，采購長湖油田相關(guān)技術(shù)服務(wù)的合理性，資金拆借的背景及合理性，相關(guān)款項是否收回及收回時間，相關(guān)代理費是否覆蓋墊資成本，與FE公司和ESS公司是否存在其他利益安排，是否涉及資金占用等不合規(guī)情形，發(fā)行人相關(guān)內(nèi)控措施是否健全。（3）說明發(fā)行人向CEDAServicesandProjectsLP和ClearStreamEnergyServicesLP采購服務(wù)的具體內(nèi)容，維修維護服務(wù)訂單是否主要依賴新增供應(yīng)商完成，相關(guān)收入確認與成本歸集是否合規(guī)、準(zhǔn)確。（4）結(jié)合報告期各期境外業(yè)務(wù)主要在手訂單具體執(zhí)行情況與回款情況，說明相關(guān)應(yīng)收款項是否均已足額計提壞賬準(zhǔn)備。（5）補充說明視頻監(jiān)盤的具體情況，核查程序能否支持存貨真實的核查結(jié)論，境外存貨管理的內(nèi)控制度是否健全且能夠有效執(zhí)行。（6）歐亞地質(zhì)、加拿大科力會計和出納僅提供個人工資卡銀行流水是否合理。請保薦機構(gòu)、申報會計師核查并發(fā)表明確意見，并針對前述交易的合作背景、交易過程、境外資金流水核查情況作重點說明，補充對境外業(yè)務(wù)收入真實性核查的具體情況。

　　2024年上交所深交所IPO過會企業(yè)一覽：

序號	公司名稱	上會日期	擬上市地點	保薦機構(gòu)
1	武漢港迪技術(shù)股份有限公司	2024/01/05	深交所創(chuàng)業(yè)板	中泰證券
2	蘇州賽分科技股份有限公司	2024/01/11	上交所科創(chuàng)板	中信證券
3	中國瑞林工程技術(shù)股份有限公司	2024/01/19	上交所主板	長江保薦
4	鈞崴電子科技股份有限公司	2024/01/19	深交所創(chuàng)業(yè)板	華泰聯(lián)合
5	健爾康醫(yī)療科技股份有限公司	2024/01/22	上交所主板	中信建投
6	江蘇耀坤液壓股份有限公司	2024/01/25	深交所主板	廣發(fā)證券
7	浙江浙能燃氣股份有限公司	2024/01/26	上交所主板	中金公司
8	江蘇米格新材料股份有限公司	2024/01/26	深交所創(chuàng)業(yè)板	民生證券
9	湖南湘投金天鈦業(yè)科技股份有限公司	2024/02/01	上交所科創(chuàng)板	中泰證券、中航證券
10	江蘇澤潤新能科技股份有限公司	2024/02/01	深交所創(chuàng)業(yè)板	申萬宏源
11	大明電子股份有限公司	2024/02/02	上交所主板	國泰君安
12	山東信通電子股份有限公司	2024/02/02	深交所主板	招商證券
13	北京晶亦精微科技股份有限公司	2024/02/05	上交所科創(chuàng)板	中信證券
14	聯(lián)蕓科技（杭州）股份有限公司	2024/05/31	上交所科創(chuàng)板	中信建投
15	北京凱普林光電科技股份有限公司	2024/06/14	上交所科創(chuàng)板	國泰君安
16	漢朔科技股份有限公司	2024/06/21	深交所創(chuàng)業(yè)板	中金公司
17	思看科技（杭州）股份有限公司	2024/08/02	上交所科創(chuàng)板	中信證券
18	黃山谷捷股份有限公司	2024/08/09	深交所創(chuàng)業(yè)板	國元證券

　　2024年北交所IPO過會企業(yè)一覽：

序號	公司名稱	上會日期	擬上市地點	保薦機構(gòu)
1	宇星緊固件（嘉興）股份有限公司	2024/01/08	北交所	安信證券
2	廣東芭薇生物科技股份有限公司	2024/01/12	北交所	萬聯(lián)證券
3	江蘇萬達特種軸承股份有限公司	2024/01/19	北交所	中信建投
4	常州金康精工機械股份有限公司	2024/01/25	北交所	東北證券
5	安徽中草香料股份有限公司	2024/02/02	北交所	民生證券
6	西安博達軟件股份有限公司	2024/02/05	北交所	開源證券
7	常州瑞華化工工程技術(shù)股份有限公司	2024/02/05	北交所	中信建投
8	銅陵有色金屬集團銅冠礦山建設(shè)股份有限公司	2024/02/06	北交所	天風(fēng)證券
9	成都成電光信科技股份有限公司	2024/06/17	北交所	廣發(fā)證券
10	浙江太湖遠大新材料股份有限公司	2024/06/20	北交所	招商證券
11	新疆科力新技術(shù)發(fā)展股份有限公司	2024/08/09	北交所	東莞證券

　　2024年IPO被否企業(yè)一覽：

序號	公司名稱	日期	保薦機構(gòu)
1	浙江勝華波電器股份有限公司	2024/01/12	國投證券