中國經(jīng)濟網(wǎng)北京2月14日訊 深圳證券交易所上市審核委員會2023年第1次審議會議于2023年2月13日召開,審議結果顯示,浙江華業(yè)塑料機械股份有限公司(簡稱“浙江華業(yè)”)首發(fā)獲通過。這是今年過會的第28家企業(yè)。
浙江華業(yè)本次發(fā)行的保薦機構為海通證券股份有限公司,保薦代表人為傅清怡、顏海。這是海通證券今年保薦成功的第3單IPO項目。此前,1月13日,海通證券保薦的廣州安凱微電子股份有限公司過會;1月20日,海通證券保薦的上海盛普流體設備股份有限公司過會。
浙江華業(yè)深耕于塑料機械配套件行業(yè),主要從事塑料成型設備核心零部件研發(fā)、生產(chǎn)和銷售,主要產(chǎn)品為塑料成型設備的螺桿、機筒、哥林柱及相關配件,主要應用于注塑機、擠出機等塑料成型設備。
夏瑜鍵持有發(fā)行人37.51%的股權,為發(fā)行人的控股股東。夏瑜鍵、沈春燕、夏增富分別持有發(fā)行人37.51%、18.75%、18.52%的股權,同時,夏瑜鍵持有發(fā)行人股東華業(yè)咨詢27.13%的財產(chǎn)份額并擔任執(zhí)行事務合伙人,華業(yè)咨詢持有發(fā)行人3.23%股權。夏增富、沈春燕為夫妻關系,夏瑜鍵為夏增富、沈春燕之子。夏增富、夏瑜鍵、沈春燕直接及間接支配發(fā)行人78.02%的表決權比例,為發(fā)行人實際控制人。
浙江華業(yè)本次擬在深交所創(chuàng)業(yè)板上市,本次擬公開發(fā)行股票數(shù)量不超過2000.00萬股,占發(fā)行后總股本的比例不低于25%,最終發(fā)行數(shù)量以經(jīng)深圳證券交易所審核通過和中國證監(jiān)會同意注冊的數(shù)量為準。公司股東本次不公開發(fā)售股份。浙江華業(yè)擬募集資金6.72億元,用于生產(chǎn)基地建設項目(一期)、智能化技改項目、技術研發(fā)中心建設項目、補充流動資金及償還銀行貸款項目。
上市委會議現(xiàn)場問詢的主要問題
1.研發(fā)能力、成長性與板塊定位問題。根據(jù)發(fā)行人申報材料,發(fā)行人主要產(chǎn)品為螺桿、機筒、哥林柱,我國塑料機械配套件行業(yè)集中度較低,市場競爭較為激烈。報告期內發(fā)行人研發(fā)費用占營業(yè)收入的比重分別為4.06%、2.63%、2.62%和2.18%,占比逐期下降。發(fā)行人預計2022年扣非后歸母凈利潤同比下降15.02%至23.11%。
請發(fā)行人:(1)說明研發(fā)人員的認定依據(jù)和認定情況,將部分高管薪酬計入研發(fā)費用的原因及合理性;(2)說明研發(fā)費用的歸集、分攤與結轉方式,相關內部控制制度是否健全有效;(3)結合研發(fā)人員占比、研發(fā)投入及研發(fā)成果、主要核心技術與所處細分市場其他競爭者之間的差異等情況,說明發(fā)行人是否具備核心競爭力;(4)結合下游行業(yè)發(fā)展和客戶需求變化等情況,說明發(fā)行人是否具備持續(xù)獲取訂單的能力,是否具備成長性。同時,請保薦人發(fā)表明確意見。
2.營業(yè)收入確認問題。根據(jù)發(fā)行人申報材料,發(fā)行人境內銷售根據(jù)與客戶的對賬單確認收入。
請發(fā)行人:說明根據(jù)對賬單確認收入是否合規(guī),是否存在人為調節(jié)收入確認時點的情形。同時,請保薦人發(fā)表明確意見。
3.應收賬款壞賬準備計提問題。根據(jù)發(fā)行人申報材料,報告期各期末發(fā)行人對應收賬款按逾期賬齡法計提壞賬準備,同行業(yè)可比公司主要采用自然賬齡法;報告期內發(fā)行人存在對部分客戶延長信用期的情形。
請發(fā)行人:(1)說明壞賬準備計提政策與同行業(yè)可比公司存在較大差異的原因及合理性,是否存在調節(jié)客戶信用期進而調節(jié)壞賬準備計提的情形;(2)說明延長客戶信用期相關的內部控制制度是否健全有效。同時,請保薦人發(fā)表明確意見。
需進一步落實事項
請發(fā)行人:結合下游行業(yè)發(fā)展、客戶需求變化和研發(fā)投入等,說明并披露報告期內發(fā)行人研發(fā)費用占營業(yè)收入的比重逐期下降的原因、發(fā)行人核心技術的競爭優(yōu)劣勢、持續(xù)獲取訂單能力等情況。請保薦人發(fā)表明確意見。
2023年上交所深交所IPO過會企業(yè)一覽:
序號 |
公司名稱 |
上會日期 |
擬上市地點 |
保薦機構 |
1 |
南京萊斯信息技術股份有限公司 |
2023/01/03 |
上交所科創(chuàng)板 |
中信證券 |
2 |
深圳市綠聯(lián)科技股份有限公司 |
2023/01/06 |
深交所創(chuàng)業(yè)板 |
華泰聯(lián)合 |
3 |
深圳市睿聯(lián)技術股份有限公司 |
2023/01/06 |
深交所創(chuàng)業(yè)板 |
中信建投 |
4 |
合肥?乒怆娍萍脊煞萦邢薰 |
2023/01/06 |
上交所科創(chuàng)板 |
招商證券 |
5 |
廣州必貝特醫(yī)藥股份有限公司 |
2023/01/11 |
上交所科創(chuàng)板 |
中信證券 |
6 |
新疆寶地礦業(yè)股份有限公司 |
2023/01/12 |
上交所主板 |
申萬宏源 |
7 |
河北科力汽車裝備股份有限公司 |
2023/01/12 |
深交所創(chuàng)業(yè)板 |
長江保薦 |
8 |
成都瑞迪智驅科技股份有限公司 |
2023/01/12 |
深交所創(chuàng)業(yè)板 |
國金證券 |
9 |
蘇州百勝動力機器股份有限公司 |
2023/01/12 |
深交所創(chuàng)業(yè)板 |
中航證券 |
10 |
西安新通藥物研究股份有限公司 |
2023/01/12 |
上交所科創(chuàng)板 |
中信證券 |
11 |
山東博苑醫(yī)藥化學股份有限公司 |
2023/01/13 |
深交所創(chuàng)業(yè)板 |
中泰證券 |
12 |
北京博華信智科技股份有限公司 |
2023/01/13 |
深交所創(chuàng)業(yè)板 |
中信證券 |
13 |
浙江托普云農科技股份有限公司 |
2023/01/13 |
深交所創(chuàng)業(yè)板 |
國泰君安 |
14 |
廣州安凱微電子股份有限公司 |
2023/01/13 |
上交所科創(chuàng)板 |
海通證券 |
15 |
機械工業(yè)第九設計研究院股份有限公司 |
2023/01/17 |
深交所創(chuàng)業(yè)板 |
中信建投 |
16 |
杭州景杰生物科技股份有限公司 |
2023/01/17 |
深交所創(chuàng)業(yè)板 |
中信證券 |
17 |
深圳市譽辰智能裝備股份有限公司 |
2023/01/18 |
上交所科創(chuàng)板 |
興業(yè)證券 |
18 |
廈門美科安防科技股份有限公司 |
2023/01/19 |
深交所創(chuàng)業(yè)板 |
東吳證券 |
19 |
蘇州天脈導熱科技股份有限公司 |
2023/01/19 |
深交所創(chuàng)業(yè)板 |
安信證券 |
20 |
廣州康盛生物科技股份有限公司 |
2023/01/19 |
深交所創(chuàng)業(yè)板 |
民生證券 |
21 |
上海盛普流體設備股份有限公司 |
2023/01/20 |
深交所創(chuàng)業(yè)板 |
海通證券 |
22 |
蘇州珂瑪材料科技股份有限公司 |
2023/01/20 |
深交所創(chuàng)業(yè)板 |
中信證券 |
23 |
福建海通發(fā)展股份有限公司 |
2023/02/02 |
上交所主板 |
中信證券 |
24 |
浙江華業(yè)塑料機械股份有限公司 |
2023/02/13 |
深交所創(chuàng)業(yè)板 |
海通證券 |
2023年北交所IPO過會企業(yè)一覽:
序號 |
公司名稱 |
上會日期 |
擬上市地點 |
保薦機構 |
1 |
山東一諾威聚氨酯股份有限公司 |
2023/01/03 |
北交所 |
東吳證券 |
2 |
江蘇鼎智智能控制科技股份有限公司 |
2023/01/03 |
北交所 |
中信建投 |
3 |
青矩技術股份有限公司 |
2023/01/19 |
北交所 |
中信建投 |
4 |
中裕軟管科技股份有限公司 |
2023/01/20 |
北交所 |
東吳證券 |
2023年IPO被否企業(yè)一覽:
序號 |
公司名稱 |
日期 |
保薦機構 |
1 |
雨中情防水技術集團股份有限公司 |
2023/01/05 |
東莞證券 |
2 |
無錫卓海科技股份有限公司 |
2023/01/20 |
光大證券 |
3 |
浙江天松醫(yī)療器械股份有限公司 |
2023/01/30 |
開源證券 |
(責任編輯:徐自立)