全國銀行間同業(yè)拆借中心、中央國債登記結算有限責任公司:
經(jīng)研究,現(xiàn)決定對全國銀行間債券市場的到期收益率計算標準進行調整,具體如下:
一、全國銀行間債券市場到期收益率的日計數(shù)基準由“實際天數(shù)/365”調整為“實際天數(shù)/實際天數(shù)”,即應計利息天數(shù)按當期的實際天數(shù)計算(算頭不算尾),閏年2月29日計算利息,付息區(qū)間天數(shù)按實際天數(shù)計算(算頭不算尾)。
二、對《中國人民銀行關于全國銀行間債券市場債券到期收益率計算標準有關事項的通知》(銀發(fā)〔2004〕116號)第三條“債券到期收益率計算”中的有關計算公式進行相應調整,詳見附件。
調整后的全國銀行間債券市場到期收益率計算標準適用于全國銀行間債券市場的發(fā)行、托管、交易、結算、兌付等業(yè)務。
本通知未盡事宜依照《中國人民銀行關于全國銀行間債券市場債券到期收益率計算標準有關事項的通知》(銀發(fā)〔2004〕116號)的有關規(guī)定執(zhí)行。
請你們將本通知及調整后的計算標準通過中國貨幣網(wǎng)和中國債券信息網(wǎng)向市場成員公告。同時,你們要抓緊做好相應的技術準備工作,最晚于2007年12月1日前開始按照調整后的到期收益率計算標準計算全國銀行間債券市場所有產(chǎn)品的到期收益率。
中國人民銀行
二○○七年六月二十日
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